確定申告を楽チンにするために出来ること｜元事務員さんが当時にやっていた書類保管方法まで解説♪

なぜ帳簿をつけなければならないの？

事業を営む人は帳簿をつけてそれを保管しておく義務があるからです。

義務だったらしなくてもOKじゃない？と思われるかもしれませんが、年間のもうけを計算し事業をする者として、申告しなくてはいけません。そのために帳簿記入がマストになってくるのです。

全ては確定申告のため

フリーランスとして事業を開始すれば、所得税を納めるために「確定申告」を行います。
そのために、まず所得を計算する必要があります。

所得を計算するためには、収入がいくらだったか、経費はいくらだったかを知る必要があり、1年間の収入や経費を正しく計算するために帳簿づけが必要なのです。

この青色申告を行うためには「複式簿記」を使う必要があるため必然的に帳簿作成が必要になるのです。

フリーランスなら「青色申告」がおすすめ

フリーランス（個人事業主）になると、白色申告と青色申告を選択できます。
一体何が違うのか？と言われると税制上の控除の違いです。
白色申告は基本的に控除がありませんが、青色申告では控除が受けられますので、これからフリーランスになる方は青色申告を選ぶ事をお勧めします。

処理はすぐにやるのがミス防止の秘訣

売上・経費の処理はできるだけ早めに対応しましょう。
なぜなら、
あなたは「12ヶ月前の夜ご飯覚えていますか？」
覚えていないですよね？

売上・経費も同じです。
人は時間が経てばどのようなことがあったのか忘れてしまいます。

ですので、忘れる前に処理してしまうことが大切なのです。

どのくらいの頻度で記帳すればいい？

極端にいうとその都度が理想的です。
前でお話ししたように忘れてしまっては事実を書き記すことはできません。
覚えている間に記帳してしまいましょう。

その日にやってしまう

売上・入金・経費は日々発生していくことです。溜めれば溜めるほど記憶も曖昧になり正確な記帳が難しくなります。できれば毎日マメにしていきましょう。

そして何よりも後回しにせず「すぐやる」ことがおすすめです。

チェックは最低でも月1回

入力ミスがないか月１回程度チェックしておきましょう。
具体的にどこが合っているかの確認は貸借対照表と損益計算書の金額に相違がないかを確認しましょう♪
ここが合っていれば、ほぼ大丈夫！

金額にマイナスが出ていたりする場合は「よくあるミス」に当てはまらないかチェックください。

書類保管は月毎に分けて収納しよう！

レシートや領収書は月毎に分けて整理しましょう。
と良く言われますが、封筒にバラバラに入れていませんか？
それはNGです！

もし監査が来たとき、帳簿と領収書をすぐに提示できるように準備しておかなくてはなりません。
その為にはキチンと整理しておきましょう。

どうやって保管すればいい？

領収書は月ごと・日付順にまとめておきましょう。
おすすめの保管方法はクリアポケットやクリアフォルダを使用する方法です。

税務調査が来た際、すぐに書類を出せるように事前に準備しておくことも経営者として大切なことです。
月ごとに分けることができるファイルやクリアブックを使用すると管理しやすいです。

20ポケットファイルを選べば、12ヶ月分の領収書類の保管、クレジット明細の保管も十分対応できます。
ちなみに私は下記がお気に入りで7年分（７冊）まとめ買いしています♪

キングジムのファイルは丈夫で使いやすくて事務員時代からお気に入りです。

銀行の入出金なども日付順にまとめて

銀行の入出金明細・クレジットカードの明細など書面で存在するものは、
月順に並べて１つのポケットに入れておくと見返す時に楽です♪

ポストイットやインデックスを付けよう

月毎に分ける際はポストイット（付箋）やインデックスでパッと書類が出せるようにしておくとGOOD♪
自分でチェックする時も監査が来てもパッと出せればスマートです。